El fenómeno de la globalización ofrece extraordinarias posibilidades de desarrollo para las redes de criminalidad organizada dedicadas a actividades como el tráfico de drogas, el comercio ilegal de armas, la inmigración clandestina, el soborno y los fraudes financieros, entre otras.
Para que estas redes puedan utilizar los fondos generados por las actividades delictivas sin levantar sospechas tienen que distanciar el dinero de su origen mediante el oportuno proceso de blanqueo. Por su parte, los grupos terroristas utilizan para financiarse dinero que puede proceder de actividades ilegales pero también de donantes de buena fe que a menudo desconocen el destino final de sus aportaciones.
El interés social por controlar, prevenir y reprimir la actividad de tales grupos exige el conocimiento de los cauces a través de los cuales se legitiman y canalizan tales fondos, haciendo especial hincapié sobre las actividades de intermediación financiera. Como respuesta a las recomendaciones planteadas por diferentes organismos internacionales (ONU, GAFI, Comité de Basilea, etc.), las normas vigentes en la mayoría de los estados exigen la adopción de medidas de prevención y control del blanqueo por parte de determinadas personas e instituciones (contables externos, auditores, abogados, asesores fiscales, entidades financieras etc.).
Entre dichas medidas están las de identificar a sus clientes, adoptar procedimientos de control interno y examen de las operaciones, y comunicar a la administración las operaciones sospechosas. Todo ello tiene una importante repercusión en la vida interna de las entidades obligadas. Para establecer los controles y verificar su adecuado funcionamiento, las normas exigen la intervención de personas que reúnan los conocimientos y experiencia adecuados. Estos profesionales y sus respectivos equipos de trabajo precisan de una capacitación especial que les permita familiarizarse con las actividades inusuales y sospechosas y las condiciones en que deben informar a las respectivas autoridades. La prevención del blanqueo y la financiación del terrorismo está regulada en España por Ley 10/2010, de 28 de abril. En la Unión Europea destaca la Directiva 2005/60/CE relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo.
Entre los objetivos del curso están:
•Estudiar los fenómenos del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, sus etapas, efectos, tipologías y tendencias.
•Analizar la normativa nacional e internacional contra el blanqueo de capitales y la financiación terrorista.
•Capacitar sobre el diseño e implantación de los procedimientos de control interno de detección y prevención por parte de los sujetos obligados de acuerdo con el enfoque basado en el riesgo.
Destinatarios:
•Alumnos de la Facultad de CC. Económicas y Empresariales, de la Facultad de Derecho y de la Facultad de Ciencias Políticas.
•Profesionales (contables externos, auditores, abogados, asesores fiscales, etc.),
•Empleados, directivos y oficiales de cumplimiento de empresas obligadas (envíos de dinero, casinos, intermediarios financieros e inmobiliarios, joyerías, etc.) tanto de España como de América Latina.
Contenidos:
•Bloque I.
El blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo: definiciones, características, consecuencias económicas y tipologías
•Bloque II.
Legislación y medidas contra el blanqueo de capitales y la financiación terrorista en el contexto internacional y español
•Bloque III.
Las técnicas de prevención y detección del blanqueo de capitales y la financiación terrorista en las entidades financieras, empresas y profesionales
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